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查看PDF原文公告日期：2021-06-23
中国航发动力控制股份有限公司中信证券股份有限公司关于中国航发动力控制股份有限公司非公开发行股票申请文件二次反馈意见的回复报告保荐机构(主承销商)2021 年 6 月关于中国航发动力控制股份有限公司非公开发行股票申请文件二次反馈意见的回复报告中国证券监督管理委员会：贵会于 2021 年 6 月 10 日签发《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》（210674 号）及所附《中国航发动力控制股份有限公司非公开发行股票申请文件的二次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）收悉。根据贵会反馈意见的要求，中国航发动力控制股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”、“申请人”或“航发控制”）会同中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“中信证券”）、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申请人会计师”、“会计师”、“申报会计师”）、北京市盈科律师事务所（以下简称“申请人律师”、“发行人律师”、“律师”）、四川天健华衡资产评估有限公司（以下简称“评估师”、“评估机构”、“经办评估机构”）对贵会的反馈意见所列问题进行了逐项落实、核查，并对申报文件进行了修订，具体落实情况及结果详见如下回复。除另有说明外，本回复报告中的简称或名词的释义与《中信证券股份有限公司关于中国航发动力控制股份有限公司非公开发行 A 股股票之保荐人尽职调查报告》（简称“尽职调查报告”）、《中国航发动力控制股份有限公司非公开发行 A股股票预案》（简称“预案”）中的含义相同。本回复报告的字体：反馈意见所列问题 宋体、加粗对问题的回复 宋体对尽职调查报告的修改及对本回复报告的 楷体、加粗修改目录问题 1...... 4一、本次募投项目资本性支出情况，是否符合监管要求；...... 4二、本次募集资金收购部分股权及资产的必要性和商业合理性，相关资产与申请人业务的协同性，收购完成后的整合计划 ...... 6三、上述收购是否属于关联交易，相关决策程序是否规范，关联交易定价是否公允，是否有利于保护上市公司合法权益； ...... 12四、相关土地房产从航发西控变更为航空苑、向中国航发长空购买募集资金项目所需厂房及土地预计需要缴纳的土地增值税、契税等税费金额，税费承担的主体，上述标的资产评估报告假设中是否已考虑过户转让产生的税费对评估值的影响，评估假设、评估值是否合理 ...... 15五、在航空苑相关土地房产的证载权利人为航发西控的情况下，航空苑并未拥有该土地、房产的所有权，是否有权对其进行处置，并作为非公开发行认购的对价；...... 24六、说明中国航发以其持有的北京航科 8.36%股权、贵州红林 11.85%股权、航空苑 100%股权对发行人出资时涉及的股权评估增值对应的企业所得税纳税义务、税收承担主体是否对出资净资产构成影响...... 26七、上述收购涉及标的资产采用的评估作价方法的合理性，是否符合市场惯例，主要参数选取的适当性，请经办评估机构发表意见。...... 26八、保荐机构、发行人律师和会计师核查意见 ...... 62问题 1关于募投项目。根据申请文件，申请人本次非公开发行 A 股股票的总规模不超过 439,788.09 万元，募集现金规模为不超过 346,982.50 万元。其中中国航发以其持有的北京航科 8.36%股权、贵州红林 11.85%股权、航空苑 100%股权认购申请人对其发行的股份。申请人拟以现金方式向中国航发西控收购西控科技生产经营用机器设备等资产，向中国航发长空购买募集资金项目所需厂房及土地。航空苑的《资产评估报告》（川华衡评报[2020]187 号）选用资产基础法的评估值56,127.11 万元、增值率 41.25%，增值主要由于土地评估值高于账面值及房屋建筑物增值。航空苑实际使用的 2 宗土地（合计 100,022.14m2）及 4 项房产（合计25,857.13m2）的证载权利人为中国航发西控，尚未过户至航空苑，评估假设上述权属完善及产权变更登记不存在法律障碍。请申请人说明：（1）本次募投项目资本性支出情况，是否符合监管要求；（2）本次募集资金收购部分股权及资产的必要性和……[点击查看PDF原文]
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转载自: 000738股吧 http://000738.h0.cn
公司名称：航发控制
股票代码：sz000738
市场类型：主板
上市日期：日
所属行业：航空
所属地区：江苏
公司全称：中国航发动力控制股份有限公司
英文名称：Aecc Aero-Engine Control Co.,Ltd.
公司简介：航发控制公司主要从事发动机控制系统及衍生产品、国际合作和非航民品及其他三大业务。从产业链上看，公司产业链涵盖研制、生产、试验、销售、维修保障等五大环节；国际合作业务以航空转包生产为主，目前正积极拓展航空产品联合开发模式。从业务范围看，为更好的统筹实...
注册资本：13.2亿
法人代表：缪仲明
总 经 理：朱静波
董 秘：崔莉
公司网址：www.aaec.com.cn
